Как в 6-НДФЛ отразить дивиденды?
Здравствуйте, подскажите как отразить дивиденды в 1 и 2 разделе.
ЗП = 370 000 р.
% по займу = 2 000 р.
Дивиденды не сотруднику = 360 000 р.
Дивиденды сотруднику = 240 000 р.
Первый раздел заполняю так
строка 20 = 972 000 р.
строка 25 = 600 000 р.
строка 40 = 126 360 р.
строка 45 = 78 000 р.
строка 70 = 82 628 р.
Второй раздел так:
строка 100 - 31.01.2018 строка 130 - 1 700
строка 110 - 14.02.2018 строка 140 - 221
строка 120 - 15.02.2018
строка 100 - 28.02.2018 строка 130 - 1 900
строка 110 - 14.03.2018 строка 140 - 247
строка 120 - 15.03.2018
строка 100 - 30.01.2018 строка 130 - 2 000
строка 110 - 30.01.2018 строка 140 - 260 - Так отразила проценты
строка 120 - 31.01.2018
строка 100 - 05.03.2018 строка 130 - 600 000
строка 110 - 05.03.2018 строка 140 - 78 000 - Так отразила дивиденды (одной строкой так как платежка по НДФЛ одна)
строка 120 - 06.03.2018
строка 100 - 30.03.2018 строка 130 - 1 900
строка 110 - 30.03.2018 строка 140 - 247
строка 120 - 02.04.2018
Верно ли отражены проценты и дивиденды в 1 и 2 разделе?
ЗП = 370 000 р.
% по займу = 2 000 р.
Дивиденды не сотруднику = 360 000 р.
Дивиденды сотруднику = 240 000 р.
Первый раздел заполняю так
строка 20 = 972 000 р.
строка 25 = 600 000 р.
строка 40 = 126 360 р.
строка 45 = 78 000 р.
строка 70 = 82 628 р.
Второй раздел так:
строка 100 - 31.01.2018 строка 130 - 1 700
строка 110 - 14.02.2018 строка 140 - 221
строка 120 - 15.02.2018
строка 100 - 28.02.2018 строка 130 - 1 900
строка 110 - 14.03.2018 строка 140 - 247
строка 120 - 15.03.2018
строка 100 - 30.01.2018 строка 130 - 2 000
строка 110 - 30.01.2018 строка 140 - 260 - Так отразила проценты
строка 120 - 31.01.2018
строка 100 - 05.03.2018 строка 130 - 600 000
строка 110 - 05.03.2018 строка 140 - 78 000 - Так отразила дивиденды (одной строкой так как платежка по НДФЛ одна)
строка 120 - 06.03.2018
строка 100 - 30.03.2018 строка 130 - 1 900
строка 110 - 30.03.2018 строка 140 - 247
строка 120 - 02.04.2018
Верно ли отражены проценты и дивиденды в 1 и 2 разделе?
Comments
-
Здравствуйте!
Поскольку полный состав выплат неизвестен, ответить на вопрос о правильности заполнения раздела 1 не представляется возможным.
Например, характер выплатыЦитата: строка 100 - 30.03.2018 строка 130 - 1 900строка 110 - 30.03.2018 строка 140 - 247строка 120 - 02.04.2018неизвестен.
Кроме того, обсуждать все выплаты мы не будем, этого требуют Правила форума. В теме может обсуждаться один вопрос. Тема озаглавлена: Как в 6-НДФЛ отразить дивиденды? Отражение остальных выплат следует обсуждать в других темах.Цитата: строка 100 - 05.03.2018 строка 130 - 600 000строка 110 - 05.03.2018 строка 140 - 78 000 - Так отразила дивиденды (одной строкой так как платежка по НДФЛ одна)строка 120 - 06.03.2018Отражение дивидендов, выплаченных сотруднику, ничем не отличается от дивидендов, выплаченных не сотруднику. Если дивиденды выплачены 5 марта, то раздел 2 заполнен правильно.
В разделе 1 дивиденды отражаются в периоде их выплаты, поскольку доходов они становятся именно в момент выплаты (пп 1 п 1 ст 223 НК).
В 1 квартале 2018 года дивиденды отражаются по строкам 020, 025, 040, 045, 070. -
Спасибо!
